1. Що таке кредитні ризики?
2. Види кредитних ризиків
3. Фактори впливу на кредитні ризики
4. Методи управління ризиками
5. Основні методи аналізу кредитних ризиків
6. Страхування
7. Консультація на відео

Будь-яка комерційна організація має на меті отримання прибутку. Грунтується це в першу чергу на початковому капіталі, тобто ті гроші, що були спрямовані на розвиток планованого бізнесу.

Однак отримання максимально можливого доходу неможливо без дослідження і оцінки існує в даній сфері фінансових ризиків, уникнути яких просто не можна. Одним з головних видів таких фінансових ризиків вважається кредитний ризик, який виникає при будь-якому надання грошей у позику, що при стабільній роботі компанії відбувається практично завжди.

Що таке кредитні ризики?

Кредитний ризик банку або будь-який інший організації являє собою небезпеку того, що позичальник коштів не зможе здійснити ні виплату відсотків, ні виплату суми позики у встановлений угодою термін і з дотриманням всіх передбачених умов.

Це невід'ємна частина подібної діяльності, навіть найнадійніший позичальник може виявитися тим, хто не зможе повернути все, та ще й з відсотками. Це, звичайно, призводить до певних проблем, наприклад, може постраждати процес обороту грошових коштів або ліквідність організації .

Чому взагалі кредитні ризики виникають? Існує безліч причин, за якими компанії, що надають кошти, сумніваються в надійності позичальників. Вплив може надати постійно мінливі оточення позичальника, причому це може стосуватися, як політичної сфери , Так і економічної, також роль відіграють невпевненість в майбутньому акредитуючої кредиту і ділової репутації особи, яка бажає його отримати. Багато факторів, і всі вони здатні створити максимальний розмір кредитних ризиків.

Однак, незважаючи на всі тонкощі даного питання, існує чимало способів регулювання і, відповідно, контролю за всім процесом. Виділяють методи виявлення, способи управління, шляхи зниження і навіть страхування можливих ризиків, що дає банкам і іншим організаціям деякі гарантії на те, що згодом грошові кошти не опиняться втраченими повністю. І хоча ризик підприємства завжди пов'язаний з фінансовою стороною питання, на сьогоднішній день дана сфера здатна максимально захистити їх від незапланованих втрат.

Види кредитних ризиків

Навіть якщо врахувати, що кредитні ризики вважають підвидом фінансових, вони також діляться на свої групи. Їх може бути досить багато, і спирається така класифікація на різні фактори і принципи ведення бізнесу, а також на причини, за якими ці самі ризики, в принципі, виникають. Виділяють кілька основних класифікацій кредитних ризиків, до яких відносять такі.

1. Залежно від того, які є джерела появи ризиків. В даному випадку розподіл здійснюється з урахуванням причин виникнення кредитних ризиків і включає в себе дві категорії.
   • Зовнішні кредитні ризики. Йдеться про тих ситуаціях, коли позичальник не може виплатити борг через вплив зовнішніх факторів. Це можуть бути країнові, галузеві, політичні або інфляційні ризики.
   • Внутрішні кредитні ризики. Тут впливу надають внутрішні чинники, тобто грубі помилки, які були допущені в результаті неправильного ведення бізнесу. Це може ризик кредитної політики або операційний ризик.
2. Залежно від рівня кредитних ризиків. В даному випадку розподіл буде грунтуватися на основних можливих рівнях ризиків, що виражаються в певних відсотках.
   • Мінімальні ризики. Обсяг втрат при такому вигляді буде становити не більше двадцяти п'яти відсотків від тієї суми, що була надана позичальнику.
   • Середні ризики. Тут втрати будуть значно вище, від двадцяти п'яти до п'ятдесяти відсотків.
   • Високі ризики. Потенційні втрати в цьому випадку можуть скласти від п'ятдесяти до сімдесяти п'яти відсотків.
   • Критичні ризики. Це максимальний переділ, який може досягти ста відсотків втрат, тобто повного неповернення коштів.

Крім представлених класифікацій, можна визначити розподіл кредитних ризиків, на особисті або споживчі, суверенні або країнові, а також на корпоративні або ризики компанії. Цей поділ вважається загальним і грунтується на умовах надання позики і суб'єкті, які його отримує.

Фактори впливу на кредитні ризики

Крім причин, які породжують кредитні ризики і залежать від позичальника, виділяють ще й чинники. Вони також бувають зовнішні і внутрішні. Їх вплив залежить вже від того, що відбувається всередині банку або організації, що дає позику, або від того, що з зовнішнього середовища надає дане впливів. Що стосується видів цих факторів, то вони діляться на дві групи, до яких відносять наступне.

1. Фактори, що тягнуть підвищення кредитних ризиків.

У цю групу входять такі чинники, як наявність великої питомої ваги кредитів, що видаються; кредитна політика ліберальної спрямованості; великі суми, що видаються позичальникам; прийняття цінностей в якості забезпечення кредиту, які погано реалізуються; нестабільність економічної або політичної політики.

1. Фактори, що тягнуть зниження кредитних ризиків.

Дана група чинників надає, навпаки, позитивний вплив. До них відноситься наявність лімітів кредитних ризиків; спостереження і контроль всіх ризиків безпосередньо керівництвом; максимально ефективне забезпечення кредитів; визначення максимальних ризиків контрагентів; підвищена скрупульозність при оформленні позики.

Крім того дана сфера має ще й таке поняття, як ступінь кредитних ризиків. Залежить вона також від певних чинників, до яких відносять наступне.

• Зосередження кредитної політики лише в якійсь певній галузі економіки, в основному на тій, що має найбільш еластичний попит.
• Концентрація кредитної політики також в тих сферах, які мало вивчені.
• Надання більшості кредитів тим суб'єктам, які мають деякі специфічні труднощі.
• Наявність питомої ваги нових клієнтів. Сюди також можна віднести тих, хто був залучений в протягом останньої пари місяців.
• Занадто велика кількість нововведень в сфері послуг, особливо якщо це відбувається в короткий період часу.
• Істотні зміни в політиці організації за поданням кредитів або формування портфелів цінних паперів.

Це основні з усіх факторів, які здатні вплинути на кредитні ризики банку або іншої організації. Причому можна помітити, що вплив може бути, як позитивним, тобто зменшує ризики, так і негативним, що тягне за собою істотне їх підвищення.

Методи управління ризиками

Кредитні ризики є неминучими для всіх комерційних організацій. Для того щоб можна було максимально точно визначити можливі зміни і контролювати, що виникають труднощі, була створена спеціальна методологія оцінки ризиків , А також виділені загальні принципи управління.

Все це здатне допомогти зменшити відсотки при втраті грошей. Способи зниження і ступінь управління ризиками завжди грунтуються на певних методах, які є загальними і включають в себе наступні аспекти:

• Аналіз положення, існуючого на ринку.
• Визначення методів впливу на виникаючі ризики.
• Безпосереднє здійснення впливу на ризики.
• Концентрація на підвищені ризики.
• Визначення методики оцінки агресивних ризиків.
• Використання стрес-тестування.
• Застосування директивного управління, що передбачає оцінку тих ризиків, які можуть настати.
• Визначення та застосування способів мінімізації ризиків.
• Страхування ризиків відкритих валют, тобто хеджування.
• Лімітування операцій, що передбачає обмеження характеристик певних операцій.

Особливе значення також має страхування ризиків . Крім того найчастіше застосовується аналіз різного роду, який і допомагає передбачити можливі ризики або визначити ті способи боротьби з ним, які будуть найбільш ефективними.

Найчастіше організації стикаються з необхідністю здійснювати управління, пов'язане з портфелем цінних паперів, що особливо характерно для банків.

Основні методи аналізу кредитних ризиків

Надійність і ефективність діяльності будь-якої організації, що здійснює кредитування, визначається наявністю правильно сформованої кредитної політики.

Вона повинна бути максимально підлаштована під стан на ринку і при цьому бути здатною змінюватися в постійно мінливих умовах сучасної економіки. Існують загальні критерії, за якими і здійснюється необхідні аналіз і оцінка кредитних ризиків, і відносять до них наступне:

• Можливості позичальника. Здійснюється порівняння рівня доходу за певний період часу, що відображає платоспроможність клієнта.
• Репутація. Досить зрозуміти, якого було взаємодія позичальника з його постачальниками та іншими кредиторами.
• Застава. Це гарантія того, що кредит буде повернений.
• Умови. У визначенні найбільш сприятливих умов допоможе вивчення стану економіки.

Представлені критерії допомагають здійснити загальний аналіз, зрозуміти надійність клієнта. Однак також виділяють ряд параметрів, які безпосередньо впливають на проведений аналіз ризиків. Ці критерії дозволяють безпосередньо здійснити оцінку та отримати необхідні дані.

• Показники ліквідності організації. Його визначення здійснюється за рахунок співвідношення короткострокових активів і таких же короткострокових зобов'язань клієнта.
• показники заборгованостей організації . Даний спосіб виявити співвідношення ризиків, допоможе зрозуміти які вони і як розподіляються між позичальником і кредитором.
• Показники, що відображають процес погашення заборгованостей. Це показує фінансову стійкість компанії і демонструє кредитору, чи зможе позичальник погасити борги в строк чи ні, що також визначає і можливі ризики.
• Показники ділової активності клієнта. Це допомагає зрозуміти, наскільки грамотні дії керівництва компанії-позичальника, так як найбільш правильна політика здатна мінімізувати можливі ризики.

Всі представлені вище критерії дозволять оцінити стан компанії, яка бере кредит, а також зрозуміти, чи здатний позичальник повернути наявний борг. Саме це і має на увазі аналіз кредитних ризиків, так як всі параметри, як разом, так і окремо, здатні їх визначити.

Страхування

Кредитний ризик підприємства, компанії, банку чи іншої організації завжди повинен підлягати контролю. Крім загальних методів управління, виділяють ще один специфічний прийом, а саме - страхування кредитних ризиків.

Цей метод дозволяє при будь-яких ситуаціях повернути деяку суму втрачених грошей і створює трохи більше гарантій кредитору. Предметом такого страхування є, як сам кредит, так і відповідальність, яка настає в разі неповернення боргу.

Для того щоб страховка почала діяти і при необхідності змогла б повернути втрачені гроші, необхідно настання страхового випадку та страхової події. До першого відноситься невиконання або неналежне виконання позичальником його обов'язків, а до другого - втрата роботи, смерть позичальника, тимчасова неплатоспроможність чи інші подібні явища.

Тобто страховий випадок залежить від волі позичальника, а ось страхова подія немає, і при настанні того чи іншого варіанту будуть свої умови відповідальності за недотримання обов'язків.

Що стосується умов такого договору страхування, то вони будуть прямо залежати від виду кредиту. Він може бути або для власників пластикових карти, або на автомобіль, або іпотечний. Відсотки визначаються так, щоб були покриті можливі збитки кредитора, але при цьому з урахуванням інтересів позичальника. Терміни також обчислюються з максимальною вигодою для обох сторін. Страхова сума обговорюється, але не може перевищувати суми одержуваного кредиту.

Консультація на відео

Сутність кредитних ризиків і методики їх оцінки - в кейсі від basegrouplabs.