1. Отримати бухгалтерський баланс контрагента
2. Навіщо запитувати бухгалтерський баланс?
3. Структура бухгалтерського балансу
4. Що ще потрібно зробити, крім як перевірити баланс контрагента?
5. актуальність інформації
6. Повна картина фінансового стану контрагента

При визначенні надійності нового контрагента і лімітів надання йому дебіторської заборгованості запитайте його бухгалтерський баланс. У поєднанні з іншими видами перевірки (бізнес-довідка, кредитна історія) цей документ дасть вам вичерпні дані для аналізу компанії-партнера.

Отримати бухгалтерський баланс контрагента

Кожна компанія здає свій бухгалтерський баланс разом зі звітом про прибутки і збитки в Росстат до 1 квітня наступного за звітним року. Що відбувається після цього? Дані обробляються такими агрегаторами інформації як СПАРК і стають доступними до вересня року, наступного за роком звітності. Тобто, якщо ви запитуєте довідку в серпні 2015 року, дані ви можете отримати тільки за 2013 рік. Це стосується середніх і невеликих компаній. Великі підприємства потрапляють в бази даних трохи швидше.

Також запросити баланс контрагента можна безпосередньо у нього самого. Однак завжди існує ризик, що дані по вашому запиту можуть бути фальсифіковані. Щоб цей баланс і сам контрагент в ваших очах виглядали «нарядно». Дані ж, передані в Росстат - це реальні баланси, за якими сплачувалися податки і т.д.

Запросити баланс контрагента

Навіщо запитувати бухгалтерський баланс?

Баланс необхідний, щоб особи, які мають будь-які взаємини з організацією або планують співпрацю з нею, могли оцінити її фінансове становище, наскільки добре йде бізнес і чи не настане швидке банкрутство .

Що нам важливо побачити в звітності контрагента ? Важливо подивитися, як відбувалися фінансові зміни у компанії в історичному зрізі (в документах, як правило, видно бухгалтерські баланси контрагента з дня його заснування і до теперішнього моменту).

Структура бухгалтерського балансу

Баланс включає актив і пасив, підсумки яких рівні. Актив бухгалтерського балансу складається з двох розділів:

• необоротні активи (активи, які використовуються більше 1 року: обладнання, будівлі, нематеріальні активи, довгострокові вкладення і т.п.);
• оборотні активи (активи, які використовують менше 1 року: сировина, матеріали, короткострокова дебіторська заборгованість , Грошові кошти і т.п.).

Оборотні активи вважаються більш ліквідними, ніж необоротні, тобто можуть бути швидше звернені в гроші.

Якщо актив балансу показує, яким майном володіє підприємство, то пасив розкриває джерела формування цього майна. Пасив бухгалтерського балансу складається з трьох розділів:

• капітал і резерви (власні кошти власників компанії);
• довгострокові зобов'язання (позики, кредити та інша заборгованість з терміном погашення більше 1 року);
• короткострокові зобов'язання (поточна заборгованість перед працівниками, постачальниками та ін. борги, що підлягають сплаті протягом 1 року).

Отримавши баланс контрагента ми оцінюємо його фінансовий стан, яким майном воно володіє і скільки має боргів .

Запросити баланс контрагента

Що ще потрібно зробити, крім як перевірити баланс контрагента?

Але для того, щоб правильно перевірити компанію важливо не тільки перевірити бухгалтерський баланс контрагента, але ще і подивитися звіт про прибутки і збитки. А також звіритися з даними податкової інспекції і кредитної історії підприємства .

У перевірці контрагента бухгалтерський баланс - основне джерело інформації для фінансового аналізу , Визначення стійкості фінансового становища підприємства і можливості його безперебійної роботи. Однак тільки в поєднанні з іншими типами перевірки він може надати всю повноту картини по контрагенту, допомогти визначити ризики роботи з компанією-партнером, максимальний ліміт формування дебіторської заборгованості по ній. Замовити бухгалтерський баланс контрагента через бізнес-довідку ви можете в UNIRATE24.

актуальність інформації

Інформація про фінансово-господарську діяльність підприємств (баланси і звіти про прибутки і збитки) в базах даних оновлюється поетапно. У червні з'являється інформація про великі компанії (прибуток більше 1 млрд рублів). У липні-серпні про середніх компаніях (прибуток понад 400 млн рублів). У вересні про невеликі компанії (прибуток до 400 млн рублів). При цьому дані актуальні на рік попередній році звітності (див. Схему поновлення даних).

Якщо компанія з якихось причин не здавала свої дані в Росстат, дані в довідці не відобразяться. Більш того, якщо у компанії не здано жодного балансу, то і розрахувати ІФР (індекс фінансового ризику) неможливо.

Запросити баланс контрагента

Повна картина фінансового стану контрагента

Для отримання повної картини по фінансового стану контрагента і ризиків роботи з ним на дебіторської основі дасть вам кредитна історія юридичної особи. Зіставивши дані балансу з кредитним навантаженням контрагента ви зрозумієте, наскільки стійкий бізнес вашого партнера. Якщо розмір кредиту перевищує 2-3 розміри річного чистого прибутку підприємства, його кредитна навантаження вважається граничної. При перевищенні цього співвідношення, ризики взаємодії з контрагентом підвищуються кратно.