У даній статті ми розглянемо варіант повернення грошей за індивідуальне навчання, передбачуваний законом податкові відрахування. Від переліку документів до дій в податковій.

Податкові відрахування - це можливість повернути сплачену частку грошей за освіту (своє або дітей, в даному випадку розглядаємо індивідуальне навчання), а саме 13%. Розглянемо процес отримання податкового вирахування на моєму прикладі:

За навчання в 2016 році я заплатив 40211₽, податкове вирахування складе 40211 * 0.13 = 5227₽.

Насамперед необхідно підготувати пакет документів для походу в податкову:

1. Замовляємо довідку за формою 2-ПДФО на своїй роботі. Зазвичай її роблять один-два дня. У податковій залишиться саме оригінал. У моїй довідці сума сплачених податків за 2016 рік більше, ніж 5227₽, отже, податкове вирахування я отримаю в повному розмірі протягом 4 місяців.

2. Далі збираємо документи нашого освітнього закладу:

• копія ліцензії на здійснення освітньої діяльності (я скачав з сайту свого ВНЗ);
• копія свідоцтва про державну акредитацію (я скачав з сайту свого ВНЗ);
• копія договору між Вами і Вашим ВНЗ;
• копія додаткової угоди між Вами і Вашим ВНЗ про зміну вартості навчання, якщо така угода була (в моєму випадку така угода ми підписували на другому і третьому курсах, тому я приніс копії двох угод)
• копія квитанцій про оплату навчання за 2016 рік.

3. Дані банківського рахунку або ощадну книжку. Я взяв виписку в ощадбанку по моїй карті. У податковій додатково заповнив реквізити банку: найменування, ІПН, БИК, КПП, кореспондентський і розрахункові рахунки і номер мого особового рахунку.

4. Необхідно заповнити податкову декларацію за формою 3-ПДФО. Зробити це можна двома способами: скачати форму 3-ПДФО з офіційного сайту податкової (Там же є інструкція для заповнення) або скачати програму "Декларація" з того ж офіційного сайту податкової. Я вибрав другий метод.

4.1 Відкривши програму ми бачимо вікно "Завдання умов":

• вибираємо номер інспекції, до якої відноситься наш населений пункт (я знайшов його на офіційному сайті податкової)
• ознака платника податків та інші розділи я залишив без змін, тому що вони мені підходять.

4.2 Переходимо в вікно "Відомості про декларанта"

Заповнюємо особисті дані у вкладках "Персональні дані" і "Адреса"

Код ОКТМО я знайшов на Кодіфікант.ру

4.3 Відкриваємо вікно "Доходи, отримані в РФ"

Ми залишаємо обраної жовту кнопку "13" і натискаємо зелений плюс, вбиваємо найменування Вашої організації, її ІПН, КПП і ОКТМО (всі ці дані я брав з довідки по формі 2-ПДФО), ставимо галочку у поля "Розрахунок стандартних вирахувань вести з цього джерела ".

Далі вбиваємо дохід по місяцях (в моєму випадку всього 4 місяці, тому що я влаштувався в вересні 2016):

Поля "Оподатковувана сума доходу", "Сума податку обчислена" і "Сума податку утримана" я заповнив з тієї ж довідки за формою 2-ПДФО.

4.4 У вікні "Вирахування" вибираємо вкладку "Соціальні" і вбиваємо в поле "Своє навчання" суму, сплачену в 2016 році:

4.5 Натискаємо перегляд, все перевіряємо і роздруковуємо.

5. Збираємо всі необхідні документи і йдемо в податкову. Податковий інспектор перевірить весь пакет документів і попросить підписати нашу податкову декларацію за формою 3-ПДФО і поставити дату (не рекомендую підписувати її до походу в податкову, тому що може статися так, що не буде спеціаліста або щось інше і нам знадобиться роздруковувати нашу декларацію повторно і ставити вже іншу дату).

Після перевірки документів (якщо все вірно) необхідно буде поставити підпис в реєстрі, який Вам дасть податковий інспектор. На цьому все. Залишається очікувати 3-4 місяці своїх законних засобів.

За 3-4 роки навчання виходить чимала сума.

Для отримання соціального податкового вирахування за навчання дітей необхідно виконати практично той же шлях, за винятком деяких нюансів (більший комплект документів і додатковий етап при заповненні податкової декларації за формою 3-ПДФО через програму "Декларація". Детальніше на офіційному сайті податкової

Якщо стаття була Вам допомогла, то я дуже радий :)